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白银伪装成高科技产品出口骗税4亿!这波操作震惊外贸圈!

某出口企业把白银伪装成高科技出口骗税4亿!骗税时间长达3年?这起骗税到底是如何运作的?作案手法到底是什么?又是怎么在作案3年之后被发现的呢?作案人即将受到的处罚是什么?

白银伪装成高科技产品出口骗税4亿!这波操作震惊外贸圈!

 

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偷梁换柱,伪装骗税4亿

 

据江苏公共·新闻频道《新闻360》报道:11月3日,南京公布首例特大骗取出口退税案。

 

犯罪嫌疑人姚某某及其控制的境内外多家公司,将白银和铼板进行简单加工,伪装成可申报国家出口退税的高科技产品“溅射靶材”出口境外,3年屡屡躲过海关和税务监管,涉嫌骗取国家出口退税款高达4亿元人民币抓获犯罪嫌疑人47人

 

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目前,犯罪嫌疑人姚某某因犯骗取出口退税罪被判有期徒刑15年,罚金5000万元,而他控制的南京某铂业有限公司在被判罚金4亿元的同时,还被追缴骗取的4亿多元出口退税款,上交国库。

 

此外,姚某某的迈巴赫等多辆高档车、以及带游泳池的别墅被查封,案件的相关工作正在进行中。

 

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海量出口超全球需求量而案发

2016年6月起,犯罪嫌疑人姚某某及其控制的南京公司,开始大量申报溅射靶材出口骗取国家出口退税。

尝到出口退税的甜头后,该犯罪团伙的量不断扩大,以至于每天都走一批货,每天银行进出流水都上千万元。

 

2018年年底,因他们的“溅射靶材”出口量太大触发预警,海关发现所出口的这些靶材,已经超出了世界对溅射靶材的需求量,所以东窗事发。

 

2019年5月16号集中收网当天,南京警方在南京禄口国际机场,当场缴获犯罪嫌疑人即将出口境外重达一千多公斤,伪装成“溅射靶材”的涉案物品。

 

南京市公安局浦口分局经侦大队副大队长丰帆介绍案情,嫌疑人的牟利点就在于怎么骗取出口退税?

 

出口退税有两个前提,第一是商品可以出口,第二是符合国家的出口退税政策。

 

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事实上白银出口是配额制的,南京这家企业不具备这项资格。于是,嫌疑人在出口商品的名目中找哪些银制品可以出口的,研究退税政策,什么商品能退多少税。犯罪团伙经过了长时间研究,确定了溅射靶材。

 

溅射靶材组件,银的成分所对应的在商品中的价值不能超过80%。这些犯罪嫌疑人又在一起商量,用什么样的背板,最终确定了使用银加铼板的模式。

 

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警方经走访国内专业厂家发现,犯罪嫌疑人伪装的“溅射靶材”跟真实的溅射靶材相比,在制作工艺和技术含量上相去甚远。专业的溅射靶材对生产要求非常高,要求在无尘环境下生产,生产完了以后还要探伤,对靶体进行检测,发现有无伤痕,最后还要用进口的包装物密封起来。

 

这个犯罪团伙很简单,白银买回来以后进行熔解,压成一个个的圆柱体,用铼板。螺丝刀简单就拧上去了。很不平整,而且周围非常锐利,因为靶体周围很锐利,他没有做到真空包装,套个塑料袋了事。

 

 

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骗取出口退税罪 

 

2019年6月21号,主犯姚某某被逮捕。经查,本案中伪装而成的溅射靶材进入境外后,很快被拆解分离成白银和铼板,其中白银在境外被熔炼成银锭上市交易,兑换成铂金后重新回流到境内姚某某手中,铼板也通过境外关联公司重新回流到姚某某手中。这样,姚某某及其控制的公司就具备了再次伪造“溅射靶材”的成本和条件。

 

犯罪嫌疑人在内地与香港实际控制四家公司,用于出口和铼板的回流。背板是一次性费用,通过回流回来的铂金再次购买大量白银出去,前期投入可以说是一次性的

 

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骗取出口退税不仅导致国家税款大量流失,同时扰乱了正常的经济秩序,并引发了大量其他犯罪,危害极其严重。

 

《最高人民法院关于审理骗取出口退税刑事案件具体应用法律若干问题的解释》,对骗取出口退税的手段、量刑标准等问题进行了具体解释。

 

骗取国家出口退税数额特别巨大或者有其他特别严重情节的,处10年以上有期徒刑或者无期徒刑,并处骗取税款1倍以上5倍以下罚金或者没收财产,”数额特别巨大”是指骗取国家出口退税款250万元以上的。

 

法网恢恢,疏而不漏。这个案件提醒外贸人,要合法经营,不要想着钻法律和政策的空子想歪招,因为任何的违法犯罪,只要你做了,总有露出破绽、被追究法律责任的那一天,到那时,等待你的只有法律的重罚和无可挽回的懊悔。

 

转载江苏省广播电视总台